i) Los estados financieros mensuales, de cuando menos los últimos tres años;

A 1.5 Dispone de la Matriz Ingresos Devengados

A 2.1 Registra en cuentas especificas de activo los bienes muebles

Sección A.2 registros Contables

A 2.2 Registra en cuentas especificas de activo los bienes inmuebles

A 2.3 Los bienes inmuebles se registran contablemente como mínimo a valor catastral

A 2.4 Registra en cuentas especificas de activo la baja de bienes muebles

A 2.5 Registra en cuentas especificas de activo la baja de bienes inmuebles

A 2.6 Realiza el registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos)

A 2.7 Registra contablemente las inversiones en bienes de dominio publico

A 2.8 registra las obras en proceso en una cuenta contable especifica de activo

A 2.9 Registra en una cuenta de activo los derechos patrimoniales que tengan en los fideicomisos sin estructura orgánica, mandatos y contratos análogos

A 2.11 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A 2.12 Registra el ingreso devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A 2.13 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Diario

A 2.14 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro Mayor

A 2.15 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción

A 2.16 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

A 2.17 mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Bienes Muebles e Inmuebles

A 2.18 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Balances

A 2.19 Constituye provisiones

A 2.20 Revisa y ajusta periódicamente las provisiones para mantener su vigencia

A 2.24 Derivado del proceso de transición de una administración a otra , la administración entrante realiza el registro e inventario de los bienes que no se encuentren inventariados o están en proceso de registro

A 2.25 Realiza los registros contables con base acumulativa para la obtención de la información presupuestaria y contable, mostrando los avances que permitan evaluar el ejercicio del gasto público y la captación del ingreso

APARTADO B. REGISTROS PRESUPUESTARIOS

Sección B.1 Clasificadores Presupuestarios

B 1.1 Cuenta con clasificador por Rubros de Ingresos armonizado

B 1.2 Cuenta con clasificador por Objeto del Gasto armonizado

B 1.3 Cuenta con Clasificador Económico (por Tipo de Gasto) armonizado

B 1.4 Cuenta con Clasificación Funcional armonizada

B 1.5 Cuenta con Clasificación Programática armonizada

B 1.6 Cuenta con Clasificación administrativa Armonizada

B 1.7 Cuenta con Clasificador por Fuentes de Financiamiento armonizado

Sección B.2 Registros presupuestarios

B 2.1 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Aprobado

B 2.2 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Modificado

B 2.3 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Comprometido

B 2.4 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Devengado

B 2.5 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Ejercido

B 2.6 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Pagado

B 2.7 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Estimado

B 2.8 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Modificado

B 2.9 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Devengado

B 2.10 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Recaudado

B 2.11 Integra en forma automática el ejercicio presupuestario con la operación contable, a partir de la utilización del gasto devengado

APARTADO C. REGISTRO ADMINISTRATIVO

Sección C.1 Control de Bienes y Documentos Soporte

C 1.1 Realiza el levantamiento Físico del Inventario de Bienes Muebles

C 1.2 Realiza el levantamiento físico del Inventario de Bienes Inmuebles

C 1.3 el Inventario Físico de los Bienes Muebles e Inmuebles està debidamente conciliado con el registro contable

C 1.4 Realiza el inventario físico de los bienes inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos)

C 1.5 incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario Físico los Bienes Muebles que adquieran

C 1.6 Incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario físico los Bienes Inmuebles que adquieran

C 1.7 Cuando se realiza la transición de una administración a otra (entrega-recepción) los bienes que no se encuentran inventariados o estén en proceso de registro y hubieren sido recibidos o adquiridos durante el encargo se entregan en el acta de entrega-recepción

C 1.8 Derivado del proceso de transición de una administración a otra en el ente público, la administración entrante realiza el inventario de los bienes recibidos

C 1.9 Dispone de catálogos de Bienes Inmuebles que permitan su interrelación automática con los Clasificadores Presupuestarios y la Lista de Cuentas

C 1.10 dispone de Catàlogos de Bienes Muebles que permitan su interrelación automática con los Clasificadores Presupuestarios y la Lista de Cuentas

C 1.11 La contabilización de las operaciones presupuestarias y contables se respalda con la documentación original que compruebe y justifique los registros que se efectúen

Sección C.2 recursos Federales y Pagos Electrónicos

C 2.7 Coadyuvar con la fiscalización de las cuentas públicas

C 2.8 Implementa programas para que los pagos se hagan directamente en forma electrónica mediante abono en cuenta de los beneficiarios

APARTADO D. TRANSPARENCIA

Sección D.1 Publicar Titulo V

D 1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios

Sección D.5 Publicar Otras Obligaciones

D 5.4 Publica el Inventario de Bienes Muebles e Inmuebles actualizado (por lo menos cada seis meses) en internet

SEVAC TERCER TRIMESTRE 2019

APARTADO D. TRANSPARENCIA

Sección D.1 Publicar Titulo V

D 1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios

Sección D.2 Publicar Contenido Contable

D 2.1 Publica el Estado de Actividades

D 2.3 Publica el Estado de Variación en la Hacienda Pública

D 2.4 Publica el Estado de Cambios en la Situación Financiera

D 2.5 Publica el Estado de Flujos de Efectivo

D 2.6 Publica el Informe sobre Pasivos Contingentes

D 2.9 Publica el Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

Sección D.3 Publicar Contenido Presupuestario

D 3.1 Publica el Estado Analítico de Ingresos

D 3.2 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Administrativa

D 3.3 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)

D 3.4 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación por Objeto del Gasto

D 3.5 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Funcional

D 3.6 Publica el Endeudamiento Neto

D 4.2 Publica los Indicadores de Resultados

Sección D.4 Publicar Contenido Programático

D 4.3 Publica los Programas y Proyectos de Inversión

Sección D.4 Publicar Contenido Programático

D 4.1 Publica el Gasto por Categoría Programática

SEVAC PRIMER SEMESTRE 2019

APARTADO A. REGISTROS CONTABLES

Sección A.1 Instrumentos Contables

A 1.1 La Lista de Cuentas esta alineada al Plan de Cuentas emitido por el Consejo Nacional de Armonizaciòn Contable (CONAC)

A 1.2 Cuenta con Manual de Contabilidad

A 1.5 Dispone de la Matriz Ingresos Devengados

A 2.1 Registra en cuentas especificas de activo los bienes muebles

Sección A.2 Registros Contables

A 2.2 Registra en cuentas especificas de activo los bienes inmuebles

A 2.3 Los bienes inmuebles se registran contablemente como mínimo a valor catastral

A 2.4 Registra en cuentas especificas de activo la baja de bienes muebles

A 2.5 Registra en cuentas especificas de activo la baja de bienes inmuebles

A 2.6 Realiza el registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos)

A 2.7 Registra contablemente las inversiones en bienes de dominio público

A 2.8 Registra las obras en proceso en una cuenta contable especifica de activo

A 2.9 Registra en una cuenta de activo los derechos patrimoniales que tengan en los fideicomisos sin estructura orgánica, mandatos y contratos análogos

A 2.11 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A 2.12 Registra el ingreso devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A 2.13 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro Diario

A 2.14 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro Mayor

A 2.15 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción

A 2.16 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

A 2.17 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Inventarios de Bienes Muebles e Inmuebles

A 2.18 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el Libro de Balances

A 2.19 Constituye Provisiones

A 2.20 Revisa y ajusta periódicamente las provisiones para mantener su vigencia

A 2.24 Derivado del proceso de transición de una administración a otra, la administración entrante realiza el registro e inventario de los bienes que no se encuentren inventariados o están en proceso de registro

A 2.25 Realiza los registros contables con base acumulativa para la obtención de la información presupuestaria y contable, mostrándolos avances que permitan evaluar el ejercicio del gasto público y la captación del ingreso

Sección A.3 Reportes Contables

A 3.1 Expresa en los estados financieros los esquemas de pasivos, incluyendo los considerados deuda pública

A 3.2 Genera el Estado de Actividades en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.) derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.3 Genera el Estado de Situación Financiera en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.) derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.4 Genera el Estado de Variación en la Hacienda Publica en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.5 Genera el Estado de Cambios en la Situación Financiera en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos por única vez

A 3.6 Genera el Estado de Flujos de Efectivo en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos por única vez

A 3.7 Genera los informes sobre Pasivos Contingentes en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.)

A 3.8 Genera las Notas a los Estados Financieros en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.)

A 3.9 Genera el Estado de Analítico del Activo en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos por única vez

A 3.10 Genera el Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos por única vez

Sección B.1 Clasificadores Presupuestarios

B 1.1 Cuenta con Clasificador por Rubros de Ingresos armonizado

B 1.2 Cuenta con Clasificador por Objeto del Gasto armonizado

B 1.3 Cuenta con Clasificador Económico (por Tipo de Gasto)

B 1.4 Cuenta con Clasificación Funcional armonizada

B 1.5 Cuenta con Clasificación Programática armonizada

B 1.6 Cuenta con Clasificación Administrativa armonizada

B 1.7 Cuenta con Clasificador por Fuentes de Financiamiento armonizado

Sección B.2 Registros Presupuestarios

B 2.1 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Aprobado

B 2.2 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Modificado

B 2.3 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Comprometido

B 2.4 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Devengado

B 2.5 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Ejercido

B 2.6 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Pagado

B 2.7 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Estimado

B 2.8 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Modificado

B 2.9 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Devengado

B 2.10 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Recaudado

B 2.11 Integra en forma automática el ejercicio presupuestario con la operación contable, a partir de la utilización del gasto devengado

B 2.15 Operación de los procesos administrativos o subsistemas que permitan la emisión periódico (mes, trimestre, anual, etc.) de los estados financieros

Sección B.3 Reportes Presupuestarios

B 3.1 Genera el Estado Analítico de Ingresos en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivados de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

B 3.2 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Administrativa en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

B 3.3 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación por Objeto de Gasto en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

B 3.4 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Administrativa en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

B 3.5 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Funcional en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

B 3.6 Genera el Endeudamiento Neto

B 3.7 Genera los Intereses de la Deuda

Sección B. 4 Reportes Programáticos

B 4.1 Genera el estado de Gasto por Categoría Programática en forma periódica (mes, trimestre, anual, etc.), derivados de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

B 4.2 Genera los Indicadores de Resultados

B 4.3 Genera los Programas y Proyectos de Inversión

APARTADO C. REGISTROS ADMINISTRATIVOS

Sección C.1 Control de Bienes y Documentos Soporte

C 1.1 Realiza el levantamiento físico del Inventario de Bienes Muebles

C 1.2 Realiza el levantamiento físico del Inventario de Bienes Inmuebles

C 1.3 El Inventario Físico de los Bienes Muebles e Inmuebles esta debidamente conciliado con el registro contable

C 1.4 Realiza el inventario físico de los bienes inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos

C 1.5 Incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario Físico los Bienes Muebles que adquieran

C 1.6 Incluye dentro de 30 días hábiles en el Inventario Físico los Bienes Inmuebles que adquieran

C 1.8 Derivado del proceso de transición de una administración a otra en el ente público, la administración entrante realiza el inventario de los bienes recibidos

C 1.9 Dispone de Catálogos de Bienes Inmuebles que permitan su interrelación automática con los Clasificadores Presupuestarios y la Lista de Cuentas

C 1.10 Dispone de Catálogos de Bienes Muebles que permitan su interrelación automática con los Clasificadores Presupuestarios y la Lista de Cuentas

C 1.11 La contabilización de las operaciones presupuestarias y contables se respalda con la documentación original que compruebe y justifique los registros que se efectúen

Sección C.2 Recursos Federales y Pagos Electrónicos

C 2.7 Coadyuvar con la fiscalización de las cuentas públicas

C 2.8 Implementa programas para que los pagos se hagan directamente en forma electrónica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios

Sección D.1 Publicar Titulo V

D 1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios

Sección D. 2 Publicar Contenido Contable

D 2.1 Publica el Estado de Actividades

D 2.3 Publica el Estado de Variación en la Hacienda Publica

D 2.4 Publica el Estado de Cambios en la Situación Financiera

D 2.5 Publica el Estado de Flujos de Efectivo

D 2.6 Publica el Informe sobre Pasivos Contingentes

D 2.9 Publica el Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

Sección D.3 Publicar Contenido Presupuestario

D 3.1 Publica el Estado Analítico de Ingresos

D 3.2 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Administrativa

D 3.3 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)

D 3.4 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación por Objeto del Gasto

D 3.5 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Funcional

D 3.6 Publica el Endeudamiento Neto

D 4.1 Publica el Gasto por Categoría Programática

Sección D. 4 Publicar Contenido Programático

D 4.2 Publica los Indicadores de Resultados

D 4.3 Publica los Programas y Proyectos de Inversión

Sección D. 5 Publicar Otras Obligaciones

D 5.4 Publica el Inventario de Bienes Muebles e Inmuebles actualizado (por lo menos cada seis meses) en Internet

SEVAC PRIMER TRIMESTRE 2019

Sección D.1 Publicar Titulo V.

D 1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios

Sección D.2 Publicar contenido contable

D 2.1 Publica el estado de Actividades

D 2.3 Publica el Estado de Variación en la Hacienda Publica

D 2.4 Publica el Estado de Cambios en la Situación Financiera

D 2.5 Publica el estado de Flujos de Efectivo

D 2.6 Publica el informe sobre Pasivos Contingentes

D 2.9 Publica el Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

Sección D.3 Publicar contenido presupuestario

D 3.1 Publica el Estado Analítico de Ingresos

D. 3.2 Publica el Estado Analítica del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Administrativa

D 3.3 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)

D 3.4 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación por Objeto del Gasto

D 3.5 Publica el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con base en la Clasificación Funcional

D 3.6 Publica el Endeudamiento Neto

D 4.1 Publica el Gasto por Categoría Programática

Sección D.4 Publicar contenido programático

D 4.2 publica los Indicadores de Resultados

D 4.3 Publica los Programas y Proyectos de Inversión

SEVAC SEGUNDO SEMESTRE 2018

APARTADO A. REGISTROS CONTABLES

Sección A.1 Instrumentos Contables

A.1.1 La lista de Cuentas esta alineada al Plan de Cuentas emitido por el Consejo Nacional de Armonizaciòn Contable (CONAC)

A 1.2 Cuenta con Manual de Contabilidad Gubernamental CONAC

A 1.5 Dispone de la Matriz Ingresos Devengados

A 2.1 Registra en Cuentas Especificas de Activo

Sección A.2 Registros Contables

A 2.2 Registra en Cuentas Especificas de Activo los Bienes Inmuebles

A 2.3 Los bienes inmuebles se registran contablemente como mínimo a valor catastral

A 2.4 Registra en cuentas especificas de activo la baja de bienes muebles

A 2.5 Registra en cuentas especificas de activo la baja de bienes inmuebles

A 2.6 Realiza el registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles.

A 2.7 Registra contablemente las inversiones en bienes de dominio publico

A 2.8 Registra las obras en proceso en una cuenta contable especifica de activo

A 2.9 Registra en una cuenta de activo los derechos patrimoniales que tengan en los fideicomisos sin estructura orgánica, mandatos y contratos análogos

A 2.11 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A 2.12 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A.2.13 Registro histórico de sus operaciones en el libro diario

A.2.14 Registro histórico de sus operaciones en el libro de mayor

A 2.15 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción

A 2.16 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de almacén de materiales y suministros de consumo.

A 2.17 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de inventarios de bienes muebles e inmuebles

A 2.18 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de balances

A 2.19 Constituye Provisiones

A 2.20 Revisa y ajusta periódicamente las provisiones para mantener su vigencia

A 2.24 Derivado del proceso de transición de una administración a otra, la administración entrante realiza el registro e inventario de los bienes que no se encuentren inventariados o están en proceso de registro

APARTADO B. REGISTROS PRESUPUESTALES

Sección B.1 Clasificadores presupuestarios

B 1.1 Cuenta con Clasificador por Rubros de Ingresos armonizado

B 1.2 Cuenta con Clasificador por Objeto del Gasto armonizado

B 1.3 Cuenta con Clasificador Económico (por Tipo de Gasto) armonizado

B 1.4 Cuenta con Clasificación Funcional armonizada

B 1.5 Cuenta con Clasificación Programática armonizada

B 1.6 Cuenta con Clasificación Administrativa armonizada

B 1.7 Cuenta con Clasificador por Fuentes de Financiamiento armonizado

Secciòn B.2 Registros Presupuestarios

B 2.1 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Aprobado

B 2.2 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Modificado

B 2.3 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Comprometido

B 2.4 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Devengado

B 2.5 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Ejercido

B 2.6 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Pagado

B 2.7 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Estimado

B 2.8 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Modificado

B 2.9 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Devengado

B 2.10 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Recaudado

B 2.11 Integra en forma automática el ejercicio presupuestario con la operación a partir de la utilización del gasto devengado

APARTADO C. REGISTROS ADMINISTRATIVOS

Sección C.1 Control de bienes y documentos soporte

C 1.1 Realiza el levantamiento fisico del inventario de bienes muebles

C 1.2 Realiza el levantamiento fisico del inventario de bienes inmuebles

C 1.3 El inventario fisico de los bienes muebles e inmuebles esta debidamente conciliado con el registro contable

C 1.4 Realiza el inventario fisico de los bienes inalienables e imprescriptibles (monumentos arqueológicos, artísticos e históricos)

C 1.5 Incluye dentro de 30 días hábiles en el inventario fisico los bienes muebles que adquieran

C 1.6 Incluye dentro de 30 días hábiles en el inventario fisico de los bienes inmuebles que adquieran

C 1.8 Derivado del proceso de transición de una administración a otra en el ente publico, la administración entrante realiza el inventario de los bienes recibidos

C 1.9 Dispone de catálogos de bienes inmuebles que permitan su interrelación automática con los clasificadores presupuestarios y la lista de cuentas

C 1.10 Dispone de catálogos de bienes muebles que permitan su interrelación automática con los clasificadores presupuestarios y la lista de cuentas

C1.11 La contabilizacion de las operaciones presupuestarias y contables se respalda con la documentacion original que compruebe y justifique los registros que se efectuen

Sección C.2 Recursos Federales y pagos electrónicos

C 2.7 Coadyuvar con la fiscalización de las cuentas publicas

C 2.8 Implementa programas para que los pagos se hagan directamente en forma electrónica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios

APARTADO D. TRANSPARENCIA

Sección D.1 Publicar Titulo V

D 1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios

Sección D.5 Publicar otras obligaciones

D 5.4 Publica el inventario de bienes muebles e inmuebles actualizado (por lo menos cada seis meses) en internet

SEVAC PRIMER SEMESTRE 2018

APARTADO A. REGISTROS CONTABLES

Sección A. 1 Instrumentos Contables

A.1.1. La lista de cuentas esta alineada al Plan de Cuentas emitido por el Consejo Nacional de Armonizaciòn Contable (CONAC)

A 1.2 Cuenta con Manual de Contabilidad Gubernamental CONAC

A 1.5 Dispone de la Matriz Ingresos Devengados

A 2.1 Registra en Cuentas especificas de activo los bienes muebles

Sección A.2 Registros Contables

A 2.2 Registra en Cuentas Especificas Activo los Bienes Inmuebles

A 2.3 Los bienes inmuebles se registran contablemente como mínimo a valor catastral

A 2.4 Registra en cuentas específicas de activo la baja de bienes muebles

A 2.5 Registra en cuentas especificas de activo la baja de bienes inmuebles

A 2.6 Realiza el registro auxiliar de los bienes bajo su custodia, que sean inalienables e imprescriptibles

A 2.7 Registra contablemente las inversiones en bienes de dominio público

A 2.8 Registra las obras en proceso en una cuenta contable especifica de activa

A 2.9 Registra en una cuenta de activo los derechos patrimoniales que tengan en los fideicomisos sin estructura orgánica, mandatos y contratos análogos

A 2.11 Registra el gasto devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A 2.12 Registra el ingreso devengado conforme a lo señalado en la norma aprobada por el CONAC

A 2.13 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro diario

A 2.14 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de mayor

A 2.15 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción

A 2.16 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de almacén de materiales y suministros de consumo

A 2.17 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de inventarios de bienes muebles e inmuebles

A 2.18 Mantiene registro histórico de sus operaciones en el libro de balances

montosmontosmontosA 2.19 Constituye provisiones

A 2.20 Revisa y ajusta periódicamente las provisiones para mantener su vigencia

A 2.24 Derivado del proceso de transición de una administración a otra, la administración entrante realiza el registro e inventario de los bienes que no se encuentren inventariados o están en proceso de registro

Sección A.3 Reportes Contables

A 3.1 Expresa en los estados financieros los esquemas de pasivos, incluyendo los considerados deuda pública

A 3.2 Genera el estado de actividades en forma periódica derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.3 Genera el estado de situación financiera en forma periódica, derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.4 Genera el estado de variación en la hacienda publica en forma periódica, derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.5 Genera el estado de cambios en la situación financiera en forma periódica, derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.6 Genera el estado de flujos de efectivo en forma periódica, derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.7 Genera los Informes sobre Pasivos Contingentes en forma periódica

A 3.8 Genera las notas a los estados financieros en forma periódica

A 3.9 Genera el estado analítico del activo en forma periódica, derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

A 3.10 Genera el estado analítico de la deuda y otros pasivos en forma periódica , derivado de los procesos administrativos que operan en tiempo real y que generan registros automáticos y por única vez

APARTADO B. REGISTROS PRESUPUESTABLES

Sección B. 1 Clasificadores presupuestarios

B 1.1 Cuenta con Clasificador por Rubros de Ingreso armonizado

B 1.2 Cuenta con Clasificador por Objeto del Gasto armonizado

B 1.3 Cuenta con Clasificador Económico (por Tipo de Gasto) armonizado

B 1.4 Cuenta con Clasificación Funcional armonizada

B 1.5 Cuenta con Clasificación Programática armonizada

B 1.6 Cuenta con Clasificación Administrativa armontosmonizada

B 1.7 Cuenta con Clasificador por Fuentes de Financiamiento armonizado

Sección B. 2 Registros presupuestarios

B 2.1 registra la etapa del Presupuesto de Egresos Aprobado

B 2.2 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Modificado

B 2.3 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Comprometido

B 2.4 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Devengado

B 2.5 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Ejercido

B 2.6 Registra la etapa del Presupuesto de Egresos Pagado

B 2.7 Presupuesto de Ingreso Estimado

B 2.8 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Modificado

B 2.9 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Devengado

B 2.10 Registra la etapa del Presupuesto de Ingreso Recaudado

B 2.11 Integra en forma automática el ejercicio presupuestario con la operación contable, a partir de la utilización del gasto devengado

B 2.15 Operación de los procesos administrativos o subsistemas que permitan la emisión periódica de los estados financieros

Sección B. 3 Reportes presupuestarios

B 3.1 Genera el Estado Analítico de Ingresos

B 3.2 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación Administrativa

B 3.3 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación Económica

B 3.4 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación por Objeto de Gasto

B 3.5 Genera el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación Funcional

B 3.6 Genera el Endeudamiento Neto

B 3.7 Genera los Intereses de la Deuda

Sección B. 4 Reportes programáticos

B 4.1 Genera el Estado con Clasificación de Gastmontosmontoso por Categoría Programática

B 4.2 Genera los indicadores de resultados

B 4.3 Genera los Programas y Proyectos de Inversión

APARTADO C. REGISTROS ADMINISTRATIVOS

Sección C. 1 Control de bienes y documentos soporte

C 1.1 Realiza el levantamiento físico del inventario de bienes muebles

C 1.2 Realiza el levantamiento físico del inventario de bienes inmuebles

C 1.3 El inventario físico de los bienes muebles e inmuebles esta debidamente conciliado con el registro contable

C 1.4 Realiza el inventario físico de los bienes inalienables e imprescriptibles

C 1.5 Incluye dentro de 30 días hábiles en el inventario físico los bienes muebles que adquieren

C 1.6 Incluye dentro de 30 días hábiles en el inventario físico los bienes inmuebles que adquieran

C 1.8 Derivado del proceso de transición de una administración a otra en el ente público, la administración entrante realiza el inventario de los bienes recibidos

C 1.9 Dispone de catálogos de bienes inmuebles que permitan su interrelación automática con los clasificadores presupuestarios y la lista de cuentas

C 1.10 Dispone de catálogos de bienes muebles que permitan su interrelación automática con los clasificadores presupuestarios y la lista de cuentas

C 1.11 La contabilización de las operaciones presupuestarias y contables se respalda con la documentación original que compruebe y justifique los registros que se efectúen

Sección C. 2 Recursos Federales y pagos electrónicos

C 2.7 Coadyuvar con la fiscalización de las cuentas públicas

C 2.8 Implementa programas para que los pagos se hagan directamente en forma electrónica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios

APARTADO D. TRANSPARENCIA

Sección D.1 Publicar Titulo V

D 1.11 Publica la información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios

Sección D. 2 Publicar contenido Contable

D 2.1 Publica el Estado de Actividades

montosD 2.3 Publica el Estado de Variación en la Hacienda Pública

D 2.4 Publica el Estado de Cambios en la Situación Financiera

D 2.5 Publica el Estado de Flujos de Efectivo

D 2.6 Publica el Informe sobre Pasivos Contingentes

D 2.9 Estado Analítico de la Deuda y otros Pasivos

Sección D.3 Publicar contenido presupuestario

D 3.1 Publica el Estado analítico de Ingresos

D 3.2 Publica el Estado analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación Administrativa

D 3.3 Publica el Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos con Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)

D 3.4 Publica el Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto

D 3.5 Publica el Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos con Clasificación Funcional

D 3.6 Endeudamiento Neto

D 4.1 Gasto por Categoría Programática

Sección D.3 Publicar contenido programática

D 4.2 Indicadores de Desempeño

D 4.3 Programas y Proyectos de Inversión

Sección D.5 Publicar otras obligaciones

D 5.4 Publica el inventario de bienes muebles e inmuebles actualizado (por lo menos cada seis meses) en Internet

SEVAC ENERO-SEPTIEMBRE 2018

APARTADO D. TRANSPARENCIA

Sección D.1 Publicar Titulo V

D 1.11 Información de los montos efectivamente pagados durante el periodo por concepto de ayudas y subsidios

Sección D.2 Publicar Contenido Contable

D 2.1 Estado de Actividades

D 2.2 Estado de Situación Financiera

D 2.3 Estado de Variación en la Hacienda Pública

D 2.4 Estado de Cambios en la Situación Financiera

D 2.5 Estado de Flujos de Efectivo

D 2.6 Informe sobre Pasivos Contingentes

D 2.7 Notas a los Estados Financieros

D 2.8 Estado Analítico del Activo

D 2.9 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

Sección D.3 Publicar contenido presupuestario

D 3.1 Estado Analítico de Ingresos

D 3.2 Estado Analítico del Presupuesto de Egresos con Clasificación Administrativa

D 3.3 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)

D 3.4 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación por Objeto del Gasto

D 3.5 Estado Analitico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos con Clasificación Funcional

D 3.6 Endeudamiento Neto

D 3.7 Intereses de la Deuda

Sección D.4 Publicar contenido programático

D 4.1 Gasto por Categoría Programática

D 4.2 Indicadores de Resultados

D 4.3 Programas y Proyectos de Inversión

ESTADOS FINANCIEROS

Julio

Información Segundo Trimestre (Abril-Junio 2018)

Estado de Variación en la Hacienda Publica

Estado analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Clasificación Administrativa)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos (por Tipo de Gasto)

Publica el Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Finalidad Y Función)

Programas y Proyectos de Inversión

Indicadores de Desempeño

Junio 2018

Estado de Variación en la Hacienda Publica

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos (Clasificación Administrativa)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos (por Tipo de Gasto)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Finalidad y Función)

Mayo 2018

Estado de cambios en la Situación Financiera

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos (Clasificación Administrativa)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos (por Tipo de Gasto)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Finalidad y Función)

Abril 2018

Estado de Variación en la Hacienda Publica

Estado de cambios en la Situación Financiera

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos (Clasificación Administrativa)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos (por Tipo de Gasto)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)

Estado analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Clasificación Funcional (Finalidad y Función)

Subsidios en especie o numerarios

Información Primer Trimestre (Enero-Marzo 2018)

Estado de Cambios en la situación financiera

Informe sobre pasivos contingentes

Notas a los estados financieros

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos (Capitulo y Concepto)

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos (Finalidad y Función)

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos (Clasificación Administrativa)

Gasto por categoría Programática

Flujos de Fondos

Deuda Publica y otros Pasivos

Intereses de la deuda

Clasificación económica por tipo de gasto

Programas y proyectos de inversión

Indicadores de Resultados

Marzo 2018

Subsidios en especie o numerarios

Estado de cambios en la Situación Financiera

Estado Analítico de Ingresos

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Capitulo y Concepto)

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Finalidad y Función)

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Clasificación Administrativa)

Gasto por Categoría Programatica

Flujo de Fondos

Deuda Pública y otros Pasivos

Clasificación económica por tipo de Gasto

Febrero 2018

Subsidios en especie o numerario

Estado Analítico de Ingresos

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Capitulo y Concepto)

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Finalidad y Función)

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Clasificación Administrativa)

Flujo de Fondos

Deuda Publica y otros Pasivos

Clasificación Económica por tipo de Gasto

Enero 2018

Subsidios en especie o numerario

Estado Analítico de Activo

Estado Analítico del Ingreso

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Capitulo y Concepto)

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Finalidad y Función)

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos (Clasificación Administrativa)

Flujo de Fondos

Deuda Publica y Otros Pasivos